本記事は、 ワシントン・ポストとの協力により掲載されたものです。
武器、車両、職員の給与、宣伝動画、海外渡航――これらすべてに費用がかかる。パリで起きた最近のテロ攻撃はイスラム国が自らの犯行だと主張しており、このテロ組織が資金面で困窮していないことをうかがわせる。財務省のテロ・金融情報担当次官デイビッド・コーエンは、イスラム国を 昨年10月に「おそらく我々が直面してきた中で最も資金力のあるテロ組織」と評した。その潤沢な資金により、同組織はイラク、シリアその他の国々で死者を出す作戦を実行してきた。
しかし、イスラム国はこれほどの資金をどこから得ているのか。同組織の資金調達の手法は、他の著名なテロ組織とは大きく異なり、米国や他国が封じ込めることがはるかに難しい。主に富裕層の寄付に依存する多くのテロ組織とは異なり、イスラム国は英国とほぼ同じ面積で数百万人が暮らす領域を支配し、そこから多様な収入源を築いてきた。これにより、米国の軍事作戦に対してより強靭な体制を保っている。
通常、テロリストへの資金供給を断つ米国の取り組みは、国際金融システムを通じた資金の流れを追跡し、阻止することに重点を置いてきた。9・11以降、米国、他国、そして国際通貨基金や国連などの国際機関は、テロリストへの資金の流れを発見し阻止するための取り組みを設けてきた。主要20カ国・地域（G20）の首脳は、 日曜日に声明を発表し、 テロ組織への資金供給ルートを断つため、情報交換やテロ資産の凍結を含む連携強化を呼びかけた。
一方で、 財務省は これらの取り組みがテロ網を妨害し人命を救ってきたと述べているが、イスラム国は性質の異なる存在だ。イスラム国は国際金融を避けることが多く、代わりに自国の領域内や、脆弱な国境のすぐ近くで資金を生み出し、使っている。「恐喝やその他の地域的な犯罪活動によってISILが得る収入を妨げることについては、財務省のツールは特に適しているとは言えないと認識している」と、コーエンは10月にイスラム国の別称であるISILの名称を用いて述べた。
これらの活動からイスラム国が得る正確な金額の推計は大きくばらつき、時間とともに変動する傾向があるが、確かなのは、同組織が極めて多角化していることだ。つまり、ある資金源が断たれても、同組織は他の資金源から収入を得ることができる。同組織が資金を生み出す主な手段は、石油と遺物の売却、そして課税と恐喝であるとみられる。また、同組織は領土と資源を獲得するにつれて、財源を急速に拡大させてきた。ランド研究所の推計によれば、イスラム国の総収入は、2008年後半から2009年初頭の月額100万ドル弱から、2014年には1日あたりおよそ100万～300万ドルへと増加した。
イスラム国は、テロ攻撃の実行や戦争遂行の費用以外にも、さまざまな支出を抱えている。同組織は学校、宗教警察、食料配給所、イスラム法廷制度、さらには 消費者保護当局を運営している。報じられるところによると、同組織は戦闘員に約 月400ドルを支払っており、これはイラク政府が一部の職員に支払う額を上回る。イスラム国は 年間予算を策定・承認し、財務責任者に相当する人物を用いて口座を管理している。また同組織は、 資金提供者への投資収益を記録することに 「几帳面」である。イスラム国は中央銀行を設立しており、さらに 独自通貨を発行する 計画まで立てたが、実際には一般に、イラク・ディナールやトルコ・リラなど地域の通貨を用いている。
同組織が広大な領土を支配していることは、明らかにイスラム国に貴重な資金源と柔軟性をもたらしている。しかし、一部の米国当局者は、領土の保有は同組織の弱点ともみなされうると主張してきた。800万人から1000万人の住民を抱える国家を維持し、国境周辺で戦争を行い、国際的な攻撃に資金を提供して実行することは、費用がかかり困難な課題である。現地住民に十分なサービスを提供する資金がなければ、イスラム国の支配地域の人々が同組織に背を向け、その権力掌握を終わらせかねない反発を引き起こす可能性がある、という考え方だ。さらに、同組織が支配する地域からの報告は、 残酷で二層化された社会の姿を描いている。テロリストとその家族は裕福に暮らす一方、大多数の人々は苦しんでいる。こうした圧力の下で経済は機能しにくくなり、イスラム国が課税し売却できるものは減っている。
他の論者が 指摘してきたように、国家として見ればISISは予算規模がアフガニスタンやコンゴ民主共和国とほぼ同等で、非常に貧しく見える。しかし、テロ組織として見れば、裕福で多角化しているように見える。以下に、イスラム国が収入を得る12の方法を挙げる：
石油： 同組織がシリアとイラクで掌握した油田は、資金源として大きな役割を果たしてきた。米国や他国が、イスラム国の支配地域からの大規模な石油輸出を阻止することは比較的容易である一方、同組織の支配地域と周辺国との脆弱な国境沿いで盛んになっているとされる石油の闇取引を統制することははるかに難しい。
油田の位置は緑色、石油精製所およびパイプラインは紫色で示されている。（米国議会調査局）
同組織は主に小規模な移動式精製所で石油を精製し、トラックでトルコ国境まで運ぶ。そこで石油の仲介業者や取引業者がそれを購入するか、物々交換で入手する。この取引は違法であるため、石油は大幅に値引きされて売られ、その価格は激しく変動することがある。密売人は WhatsAppのようなモバイルメッセージングサービスを利用しているとされ、 製品のやり取りを調整している。一部の取引業者は、イスラム国が戦っているバッシャール・アル＝アサド政権に、イスラム国産の石油を売っていた可能性さえある。 ボストン・グローブ紙の報道によるとされる。
石油販売は当初、イスラム国の収入の大部分をもたらしていたが、米国やその他の国々が同組織の石油・ガス施設に大規模な空爆を開始して以降、減少している。これは、 米国議会調査局が4月に発表した報告書によるものである。2014年10月までに、米国は同組織の精製能力のおよそ半分を破壊したと報じられている。米国はまた、石油仲介業者の特定と標的化を試み、トルコに対して自国国境での密輸を取り締まるよう促してきた。
イスラム国の石油・ガス収入はまた、これらの製品の製造に必要な技術者やその他の専門家が地域から逃げたか殺害されたことで打撃を受けている。同組織は熟練者の採用に懸命に努めており、2014年7月にイスラム国の指導者アブー・バクル・アル＝バグダディが科学者、技術者、医師、行政の専門家に参加を呼びかけた録音がそれを示している。
課税・恐喝： イスラム国は広大な領土を支配しているため、そこに住む人々に課税することができる。これらの税の一部は通常の国家の税に似ているが、他は恐喝に近いものである。
イスラム国は、販売される物品や、電気・水道などの公共サービス（稼働している場合に限る。一部地域では電気が1日1時間しか通電していない）、通信会社、銀行口座からの現金引き出し、従業員の給与、検問所でイスラム国の支配地域に入るトラック、考古学遺跡からの略奪品、そして一般に非ムスリムの共同体などに課税している。 トムソン・ロイターの報告書は、 この恐喝と課税の仕組みによって、同テロ組織は年間最大3億6000万ドルの収入を得られる可能性があると推計している。
現地の人々は、イスラム国の戦闘員とその家族が住居や医療などさまざまな無料サービスを受ける一方、その他の人々には重税が課されているという二層制度を説明している。
身代金目的の誘拐： 国連の2014年10月の報告書は、同組織が前年に身代金目的の誘拐だけで3500万～4500万ドルを得ていたとする推計を引用している。
米国と英国は、テロ組織への身代金支払いを違法とすることで、この資金源を制限しようとしてきた。この政策は、誘拐被害者の家族にとっては非常に冷淡に映ることがあるが、当局は、そもそもアメリカ人とイギリス人の人質を取ること自体を抑止する効果があると主張している。
イスラム国はまた、自らの共同体内での身代金目的の誘拐からもかなりの収入を得ているが、そうした行為は国際報道でほとんど報じられない傾向がある。
富裕層の寄付： イスラム国は、他のテロ組織のように主に富裕層の寄付によって資金を得ているわけではないが、こうした寄付も依然として重要な収入源である。
推計によると、イスラム国は2013～2014年に、サウジアラビア、カタール、クウェート、アラブ首長国連邦の実業家、富裕層の家族、その他の寄付者から最大4000万ドルを受け取った可能性がある。こうしたエリート寄付者の多くは、イランやシリアのバッシャール・アル＝アサド大統領に対する恐怖と敵意から、イスラム国への資金提供を選んだ。ブルッキングス研究所は2013年の報告書で、クウェートの寄付者がシリアの反政府武装勢力の各組織に数億ドルを流していると指摘した。
当時の国務長官ヒラリー・クリントンら国際社会がこれらの国々のテロ資金供与を批判した後、サウジアラビアは2013年に、イスラム国、アルカイダ、その他のテロ組織への資金的支援を犯罪化した。ブルッキングスによると、アラブ首長国連邦もテロ資金の制限で進展を見せたようだ。しかし、無登録の慈善団体を通じてイスラム国に資金を流す経路など、他の資金ルートはなお開いたままである。
遺物の売却： イスラム国は領土を獲得するにつれて、美術館、個人コレクション、考古学遺跡などを支配下に置いてきた。例えば、アッシリア王アシュルナツィルパル2世の紀元前9世紀の大宮殿などである。これにより同テロ組織は、貴重な美術品や歴史的遺物を豊富に入手できるようになった。今年初めの時点で、パリに本部を置く金融活動作業部会（FATF）によると、同組織は少なくとも4500か所の文化遺産を支配していた。
これらの遺物の一部は破壊されるが、他は利益のために再販され、多くはトルコやヨルダンの市場を経由して、そこからヨーロッパやその他の先進国へと流れている。
2014年11月、ワシントン近東政策研究所のマシュー・レヴィットは下院委員会で、遺物の売却――収集品から盗まれたものと新たに発掘されたもの双方――は、違法な石油販売に次ぐ同組織の第2の大きな収入源であると証言した。米国の他の推計では、遺物取引の総額は年間1億ドル超とされている。
イラク国内の銀行： 米財務省は、イスラム国が2014年に、イラク北部と西部の国営銀行の支店を奪取することで、少なくとも5億ドルの現金を得たと推計している。
「モスル陥落前、彼らの現金および資産総額は8億7500万ドルだった。…その後、銀行から奪った資金と略奪した軍需品の価値によって、さらに15億ドルを上積みできた」と、米情報当局者はガーディアン紙に語った。
その他の略奪品の売却： イスラム国はイラクで領土を奪取するにつれて、使用または転売可能な米国製の車両、武器、弾薬を獲得してきた。また、建設機械、発電機、電線、自動車、家畜、家具などその他の物品も転売しているとされる。
不動産： ドイツの非営利団体と提携して発行されているウェブサイトNiqash.orgによると、イスラム国は、殺害されたり新たに占領された地域から逃れたりした人々の不動産を賃貸・競売にかけることで現金を得てきた。報告書は次のように述べている。「同組織が敵とみなした人々の所有する不動産（イラク軍や警察、政府高官、政治家、判事、検察官など）も押収されている。さらに最近では、同組織は医師などの特定分野の専門家が所有する不動産も自らのものとすることを決めた」
モスルのイスラム国の文書の分析によると、同組織が没収した不動産は、地元住民に賃貸されたり、イスラム国の戦闘員や構成員の拠点となったり、新たな建物として再開発されたりしうる。
外国人戦闘員： イスラム国に参加するために渡航する外国人戦闘員の中には、ハードカレンシー（国際通貨）を持ち込む者もいるが、これはイスラム国にとって比較的限定的な資金源であるようだ。
農業： イスラム国は現在、イラクとシリアで最も肥沃な地域の一部を支配しており、そこでは小麦や大麦が大量に生産されている。トムソン・ロイターによると、これらの作物を闇市場で50％の値引きで売った場合でも、イスラム国は年間2億ドル超の収入を得られる可能性がある。
その他の作物は、農家から単に奪われている。ワシントン・ポストの取材を受けたあるシリア人難民の女性は、イスラム国が家族の小麦の10％を奪ったと語った。報道によると、小麦の一部はイスラム国が所有する製粉所で挽かれ、その後、地元住民やパン屋に売られている。
リン酸塩、セメント、硫黄：イスラム国が掌握した地域は、リン酸塩、セメント、硫黄などの天然資源に富んでいる。トムソン・ロイターの推計では、リン酸塩資源は割引価格で年間最大5000万ドルをイスラム国にもたらしうる一方、硫酸とリン酸は3億ドルをもたらしうるとされる。
人身売買： 多くの報告が、イスラム国が女性や少女を結婚または性奴隷として売っている実態を記録しており、その中にはヤズィディ教徒やシーア派トゥルクマン人の少数派の女性も多数含まれる。
掲載された記事は、世界経済フォーラムによる見解を支持するものではありません。
アジェンダを最新の状態で追うには、 週刊ニュースレターを購読してください。
著者：アナ・スワンソンはワシントン・ポストの記者である。
画像：トルコ・シリア国境から撮影された写真。トルコ軍の車両がシリアの町コバニ付近に配置につく中、イスラム国の黒い旗の近くを歩くイスラム国の戦闘員。REUTERS/Umit Bektas.
