女性は年上の男性と結婚し、夫と同時に退職する傾向がある。このパターンが、社会保障資産における大きなジェンダー・ギャップの一因となっている。
健康状態、見込まれる社会保障給付、そして労働時間の削減に伴う余暇は、既婚夫婦の退職判断に影響を与える要因の一つである。女性は平均して男性より長生きし、出産によってキャリアが中断されることも多いため、男性より遅く退職すると考えられるかもしれない。一方で、労働への復帰と女性の雇用判断（NBERワーキングペーパー第 24429）、ニコル・マエスタスは夫婦の退職パターンを検証している。彼女は2つのパターンを明らかにしている。女性は年上の男性と結婚する傾向があり、夫婦は同時に退職することが多いという点である。さらに彼女は、女性が早期に退職することで、より長く働いていた場合に受け取れたはずの多額の将来の所得と、社会保障給付の大きな見込み額の両方を失うことが多いことを示している。
健康・退職研究を用いて、マエスタスは2つのグループを時系列で比較している。1936年から1947年に生まれた「初期コホート」と、1948年から1959年に生まれた「ブーマー・コホート」である。初期コホートの最年長者は1998年に62歳に達し、ブーマー・コホートの最年長者は2010年に62歳となった。初期コホートでは、女性の69％が夫より若く、平均年齢差は2.7歳である。ブーマー・コホートでは、妻の63％が夫より若く、平均年齢差は2.0歳である。
51歳から56歳の女性について、平均雇用率、生涯の就労年数、年間所得、時給は、いずれも初期コホートからブーマー・コホートにかけて上昇した。50代前半の男性については、雇用率と就労年数はいずれも低下した。所得と時給は増加したものの、女性と比べるとその増加幅は小さかった。マエスタスは、ブーマー・コホートの既婚女性の雇用率が、51歳から64歳までのすべての年齢において初期コホートより高かったことを明らかにしている。一方、ブーマー・コホートの男性の雇用率は、58歳まで初期コホートより低かった。
両方の女性コホートでは、実質所得は55歳まで上昇し、57歳から減少し始めた。一方、男性の所得は51歳から61歳まで一貫して減少した。さらに、女性の所得はコホート間で31％増加したのに対し、男性の所得は10％しか増加しなかった。このため、個人が退職年齢に近づくにつれて、ジェンダーによる所得格差は縮小する。
両コホートとも、女性は男性よりも「早期」（62歳以前）に退職する、あるいは常勤から非常勤に移行する可能性が高かった。ブーマー・コホートでは、女性の47％が早期に退職または労働時間を減らしたが、男性でそうしたのは41％にとどまった。
65歳時点の社会保障給付は、35年間の個人の最高年間所得によって決定されるが、ブーマー・コホートの女性の方が高い。例えば、生涯給付の現在割引価値である平均社会保障資産（SSW）は、ブーマー・コホートの女性で約145,000ドルであり、初期コホートの平均値より26％高い。男性のSSWもコホート間で増加しているが、増加率は7％にとどまる。マエスタスは、両コホートグループの女性が70歳まで働き続けた場合、SSWは大幅に高くなると算出している。初期コホートの女性では17％、ブーマー・コホートでは10％高くなる。逆に、男性が70歳まで働いた場合、SSWは初期コホートで3％（実質値）、ブーマー・コホートで1％減少する。これは、女性の晩年の所得が、キャリア初期の低所得の年を置き換えるためであり、男性にはそのような利益は見られない。女性が60代まで働き続けた場合、SSWにおけるジェンダー・ギャップはほぼ解消されるだろう。
70歳まで働いた場合に得られる追加のSSWの額で順位付けすると、上位四分位の既婚女性は平均して36,000ドル以上を得ることになるが、下位四分位の女性はわずか1,300ドルである。早期退職の経済的影響にはこのような大きな差が生じうるにもかかわらず、マエスタスは、就労を続けることで大きな利益を得られる女性の早期退職率は、利益の見込みが比較的少ない女性と同程度であることを明らかにしている。「このことは、個人がこうした潜在的な利益を雇用判断に反映していないことを示唆しており、70歳以前に労働時間を減らすことに伴う機会費用を正しく評価できているのかという疑問を提起する。」
